La relazione sulla gestione 2021 – attività strategiche in tempi difficili
Gentile lettrice, gentile lettore,
le porgiamo il nostro cordiale benvenuto nella relazione sulla gestione. Siamo lieti del suo interesse verso l’edizione online dettagliata.
Per pensare e agire in modo strategico in un periodo di crisi caratterizzato da cambiamenti a breve termine servono forza e volontà. Nelle pagine seguenti racconteremo come abbiamo affrontato la questione l’anno scorso e, soprattutto, quali decisioni sono legate a questo aspetto.
Come già annunciato più volte, le attività statutarie dell’assemblea dei delegati saranno svolte in modo digitale a partire dal 2022. Grazie a un apposito strumento, le persone delegate designate dai datori di lavoro e dai lavoratori potranno esprimere il loro voto per via elettronica.
La presente relazione sulla gestione ci consente di riferire alle lettrici e ai lettori sull’esercizio 2021. Forniremo ulteriori informazioni attraverso altri canali digitali e tre roadshow.
Le auguriamo una lettura interessante. Tenga presente che con la relazione sulla gestione vengono pubblicati soltanto i valori consolidati per l’intera fondazione. I dati dettagliati relativi alle singole casse di previdenza si trovano in schede informative separate. Queste sono messe a disposizione per le casse di previdenza Service Public, Comunitas, Strategia 30 e Beneficiari di rendita all’interno della relazione sulla gestione digitale alla voce «Casse di previdenza». Le casse di previdenza dei datori di lavoro ricevono le informazioni dettagliate individualmente attraverso le rispettive commissioni di previdenza.
Previs Previdenza
Panoramica dei punti più importanti
Le cifre indice principali
2021 | 2020 | |
---|---|---|
Somma di bilancio | 6'695'668'809 | 6'120'571'485 |
Investimenti patrimoniali | 6'610'517'106 | 6'054'831'940 |
2021 | 2020 | |
---|---|---|
Spese amministrative | 10'051'454 | 9'766'356 |
Spese amministrative per assicurato attivo | 304 | 304 |
Spese amministrative per beneficiario (attivi e beneficiari di rendita) | 235 | 235 |
2021 | 2020 | |
---|---|---|
Rendimento della strategia: Strategia 15 | n.a. | n.a. |
Rendimento della strategia: Strategia 30 | 7.23% | 4.06% |
Rendimento della strategia: Strategia 40 | 8.54% | 5.24% |
Rendimento della strategia: Strategia beneficiari di rendita | 4.56% | 3.63% |
2021 | 2020 | |
---|---|---|
Costi di amministrazione patrimoniale in % del patrimonio investito totale | 0.43% | 0.41% |
2021 | 2020 | |
---|---|---|
Numero di casse di previdenza | 17 | 17 |
Numero di datori di lavoro | 1'253 | 1'260 |
Numero di assicurati | 33'070 | 32'158 |
Numero di beneficiari di rendita | 9'745 | 9'314 |
Grado di copertura, andamento spese amministrative e rendimento
Grado di copertura cassa di previdenza | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 |
---|---|---|---|---|---|
< 90.0% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
90.0% - 94.9% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
95.0% - 100.0% | 0 | 1 | 1 | 8 | 1 |
> 100.0% | 17 | 16 | 15 | 5 | 11 |
Andamento delle spese amministrative / rendimento | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 |
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Spese amministrative per beneficiario (attivi e beneficiari di rendita) in CHF | 235 | 235 | 232 | 238 | 250 |
Rendimento globale | 7.21% | 4.11% | 9.72% | -3.01% | 8.32% |
Stato patrimoniale
Attività | 2021 CHF | 2020 CHF |
---|---|---|
Liquidità e investimenti sul mercato monetario | 73’204’244 | 41'531'609 |
Investimenti patrimoniali | 6’610’517’106 | 6'054'831'940 |
Immobilizzazioni immateriali | 42’601 | 84'048 |
Immobilizzazioni materiali | 881’550 | 2'429'950 |
Crediti previdenza | 6’901’770 | 8'978'462 |
Crediti diversi | 279’443 | 277'245 |
Investimenti patrimoniali | 6’691’826’715 | 6'108'133'254 |
Ratei risconti attivi | 914’568 | 577'401 |
Attività da contratti di assicurazione | 2’927’527 | 11'860'830 |
ATTIVITÀ | 6’695’668’809 | 6'120'571'485 |
Passività | 2021 CHF | 2020 CHF |
---|---|---|
Prestazioni di libero passaggio e rendite | 124’847’076 | 101'383'055 |
Debiti generali | 2’550’254 | 2'357'593 |
Debiti | 127’397’330 | 103'740'648 |
Ratei e risconti passivi | 1’135’741 | 951'824 |
Riserve contributi di datori di lavoro | 11’869’628 | 9'817'802 |
Capitale di previdenza assicurati attivi | 3’425’211’514 | 3'217'390'465 |
Capitale di previdenza beneficiari di rendita | 2’466’482’822 | 2'403'137'196 |
Accantonamenti tecnici | 59’720’975 | 74'154'708 |
Capitali di previdenza e accantonamenti tecnici | 5’951’415’311 | 5'694'682'369 |
Riserve di fluttuazione al 01.01 | 314’074’411 | 187'597'763 |
Costituzione (+) / Scioglimento (-) di riserve di fluttuazione | 283’183’643 | 126'476'648 |
Riserve di fluttuazione delle casse di previdenza | 597’258’055 | 314'074'411 |
Fondi liberi 01.01. | 1’537’939 | 0 |
Formazione (+) / scioglimento (-) fondi liberi | 5’053’804 | 1’537’939 |
Fondi liberi | 6’591’744 | 1'537'939 |
Deficit al 01.01 | -4’234’508 | -2'999'022 |
Formazione (-) / scioglimento (+) deficit di copertura | 4’234’508 | -1'235'486 |
Deficit di copertura delle casse di previdenza | 0 | -4'234'508 |
Capitale della fondazione | 1’000 | 1'000 |
PASSIVITÀ | 6’695’668’809 | 6'120'571'485 |
Conto d'esercizio
2021 CHF | 2020 CHF | |
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Contributi dei lavoratori | 114’690’407 | 111'205'471 |
Contributi dei datori di lavoro | 149’642’806 | 144'433'026 |
Prelievo dalla riserva contributi dei datori di lavoro per il finanziamento dei contributi | -1’500’624 | -1'175'629 |
Contributi e conferimenti ordinari e altri | 262’832’590 | 254'462'868 |
Premi unici e somme di riscatto | 24’998’130 | 22'486'983 |
Conferimenti alle riserve contributi dei datori di lavoro (affiliazioni esistenti) | 3’650’685 | 3'153'447 |
Sovvenzioni dal fondo di garanzia | 2’491’789 | 2'475'841 |
Contributi di terzi | 31’140’604 | 28'116'272 |
Conferimenti di libero passaggio | 315’843’432 | 245'043'684 |
Conferimenti in caso di acquisizione / passaggio di effettivi assicurati | 120’951’128 | 140'698'028 |
Rimborso dei prelievi anticipati PPA / divorzio | 15’582’845 | 14'678'590 |
Prestazioni d'entrata | 452’377’404 | 400'420'303 |
Flussi in entrata da contributi e prestazioni d'entrata | 746’350’598 | 682'999'442 |
Rendite | -145’892’306 | -139'595'096 |
Rendite per superstiti | -16’349’157 | -15'765'253 |
Rendite d'invalidità | -11’631’279 | -11'546'381 |
Liquidazioni in capitale in caso di pensionamento | -83’857’653 | -64'190'372 |
Liquidazioni in capitale in caso di decesso e invalidità | -12’572’078 | -14'972'208 |
Prestazioni regolamentari | -270’302’473 | -246'069'310 |
Prestazioni di libero passaggio in caso di uscita | -276’506’097 | -243'435'472 |
Prelievi anticipati PPA / divorzio | -10’483’889 | -8'999'097 |
Prestazioni in caso di uscita / passaggio di effettivi assicurati | -60’850’039 | -54'292'982 |
Prestazioni d'uscita | -347’840’025 | -306'727'551 |
Flussi in uscita per prestazioni e prelievi anticipati | -618’142’497 | -552'796'861 |
Scioglimento (+)/Costituzione (-) di capitale di previdenza assicurati attivi | -113’157’260 | -95'821'602 |
Scioglimento (+)/Costituzione (-) di capitale di previdenza beneficiari di rendita | -61’911’042 | -124'363'990 |
Scioglimento (+)/Costituzione (-) di accantonamenti tecnici | 14’433’733 | 49'542'630 |
Scioglimento e costituzione di capitale di previdenza, accantonamenti tecnici | -160’634’569 | -170'642'961 |
Scioglimento (+)/Costituzione (-) di riserve contributi | -2’003’761 | -1’799’392 |
Scioglimento e costituzione di fondi liberi e riserve contributi dei datori di lavoro | -2’003’761 | -1'799'392 |
Oneri (-)/Proventi (+) dalla liquidazione parziale | -3’361’013 | 15'585 |
Remunerazione del capitale di risparmio assicurati attivi | -68’434’583 | -45'898'208 |
Remunerazione del capitale di risparmio beneficiari di rendita d'invalidità | -1’417’422 | -1'034'907 |
Remunerazione del capitale di risparmio | -69’852’005 | -46'933'116 |
Misura di compensazione | -26’704’954 | 0 |
Ricavi da prestazioni assicurative | 18’917’500 | 13'647'700 |
Quote eccedenti da assicurazioni | -5’222’473 | -2'989'570 |
Premio di rischio (PKRück) | -17’779’110 | -21'652'310 |
Premio di costo (PKRück) | -1’964’192 | -2'051'463 |
Contributi al fondo di garanzia | -1’480’730 | -1'425'567 |
Oneri assicurativi | -21’224’032 | -25'129'340 |
Risultato netto da attività assicurativa | -141’877’207 | -103'628'513 |
Utili da investimenti patrimoniali | 500’074’827 | 275'891'248 |
Perdite da investimenti patrimoniali | -31’252’646 | -14'999'591 |
Interessi passivi su prestazioni di libero passaggio, PPA, divorzio | -710’179 | -394'810 |
Interesse delle riserve di contributi dei datori di lavoro | -48’065 | -38'124 |
Costi amministrativi degli investimenti patrimoniali | -28’511’916 | -24'973'474 |
Risultato netto da investimenti patrimoniali | 439’552’021 | 235'485'248 |
Ricavi da servizi forniti | 4’850’908 | 4'690'160 |
Proventi diversi | 4’850’908 | 4'690'160 |
Oneri diversi | -2’313 | -1'437 |
Amministrazione generale | -6’491’460 | -6'408'700 |
Marketing e pubblicità | -1’165’061 | -1'128'219 |
Attività di intermediazione e brokeraggio | -2’254’307 | -2'084'532 |
Ufficio di revisione e perito in materia di previdenza professionale | -105’313 | -112'380 |
Autorità di vigilanza | -35’313 | -32'525 |
Spese amministrative | -10’051’454 | -9'766'356 |
Eccedenza di proventi (+)/oneri (-) prima della costituzione/sciogliment delle riserve di fluttuazione | 292’471’956 | 126'779'101 |
Scioglimento della riserva di fluttuazione delle casse di previdenza | 0 | 2'858'816 |
Costituzione della riserva di fluttuazione delle casse di previdenza | -283’183’643 | -129'335'464 |
Costituzione (-)/scioglimento (+) della riserva di fluttuazione | -283’183’643 | -126'476'648 |
Costituzione del deficit di copertura | 0 | 1'235'486 |
Scioglimento del deficit di copertura | -4’234’508 | 0 |
Costituzione (+)/scioglimento (-) del deficit di copertura | -4’234’508 | 1'235'486 |
Costituzione fondi liberi | -5’053’804 | -1'537'939 |
Scioglimento fondi liberi | 0 | 0 |
Costituzione (-) / scioglimento (+) fondi liberi | -5’053’804 | -1'537'939 |