Relazione sulla gestione 2019

La relazione sulla gestione 2019 – digitale, rispettosa dell’ambiente

Gentile lettrice, gentile lettore

Le porgiamo il nostro cordiale benvenuto nella relazione sulla gestione. Siamo lieti del suo interesse verso l’edizione online dettagliata. 

Il nostro consiglio di fondazione pone sin da subito l’accento sul pasticcio in cui si trovano le casse pensione. Con oltre 40’000 assicurati e beneficiari di rendita, un numero fortunatamente elevato di partner d’affari e numerosi altri interessati, non è possibile riuscire ad accontentare tutti anche per quel che riguarda la comunicazione – anche qui un bel pasticcio. Abbiamo scelto la via digitale perché orientata al futuro, più flessibile, più rispettosa dell’ambiente e non da ultimo più conveniente in un’ottica di lungo periodo. Come già nell’esercizio precedente, la relazione sulla gestione è disponibile soltanto in formato digitale. Chiediamo quindi la comprensione di tutti i fedeli dell’analogico se ora e in futuro procederemo coerentemente lungo la via digitale. Naturalmente teniamo però anche conto delle esigenze analogiche, dato che praticamente tutti i nostri mezzi di comunicazione possono anche essere scaricati e stampati.

Con gli strumenti digitali prestiamo inoltre un contributo al nostro «percorso climatico», un percorso questo che abbiamo imboccato non soltanto grazie a Greta ma che percorriamo ormai da quasi nove anni in maniera discreta e senza clamore. Adesso vogliamo far sentire un po’ di più la nostra voce, riferendo ogni anno nella relazione sulla gestione in merito alle nostre attività legate al tema della sostenibilità. Per questo abbiamo inserito un nuovo capitolo intitolato Reporting ESG.

Le auguriamo una piacevole lettura della relazione sulla gestione 2019. Tenga presente che, con la relazione sulla gestione, vengono pubblicati soltanto i valori consolidati per l’intera fondazione. I dati dettagliati relativi alle singole casse di previdenza si trovano in schede informative separate. Queste sono messe a disposizione per le casse di previdenza Service Public, Comunitas, Strategia 30 e Beneficiari di rendita all’interno della relazione sulla gestione digitale alla voce «Casse di previdenza». Le casse di previdenza dei datori di lavoro ricevono le informazioni dettagliate individualmente attraverso le rispettive commissioni di previdenza.

Previs Previdenza
 

Le cifre indice principali

  2019 2018
Somma di bilancio 5'845'333'619 5'283'039'039
Investimenti patrimoniali 5'773'486'499 5'176'081'804

 

  2019 2018
Spese amministrative 9'432'932 9'196'166
Spese amministrative per assicurato attivo 298 307
Spese amministrative per beneficiario (attivi e beneficiari di rendita) 232 238

 

  2019 2018
Rendimento della strategia: Strategia 15 n.a. n.a.
Rendimento della strategia: Strategia 30 9.70% -3.08%
Rendimento della strategia: Strategia 40 12.37% n.a.
Rendimento della strategia: Strategia beneficiari di rendita 6.27% -0.54%

 

  2019 2018
Costi di amministrazione patrimoniale in % del patrimonio investito totale 0.41% 0.44%
 
  2019 2018
Numero di casse di previdenza 15 13
Numero di datori di lavoro 1'272 1'285
Numero di assicurati 31'689 29'919
Numero di beneficiari di rendita 9'006 8'692

Grado di copertura, andamento costi amministrativi e rendimento

Grado di copertura cassa di previdenza 2019 2018
< 90.0% 0 0
90.0% - 94.9% 0 0
95.0% - 100.0% 1 8
> 100.0% 15 5

 

Andamento delle spese amministrative / rendimento 2019 2018 2017 2016 2015
Spese amministrative per beneficiario (attivi e beneficiari di rendita) in CHF 232 238 250 240 216
Rendimento globale 9.72% -3.01% 8.32% 7.45% 0.79%
Il rendimento complessivo corrisponde al risultato consolidato di tutte le strategie d’investimento (patrimonio complessivo). Dal 2017 in poi corrisponde inoltre al rendimento complessivo consolidato della ex Previs e della ex Comunitas.

Stato patrimoniale

Attività 2019
CHF

2018
CHF

Liquidità e investimenti sul mercato monetario 40'183'281 77'592'808
Investimenti patrimoniali 5'773'486'499 5'176'081'804
Immobilizzazioni immateriali 1'402'550 1'651'263
Immobilizzazioni materiali 2'948'300 3'459'500
Crediti previdenza 10'980'570 7'411'026
Crediti diversi 272'502 337'476
Investimenti patrimoniali 5'829'273'702 5'266'533'877
Ratei risconti attivi 579'925 405'162
Attività da contratti di assicurazione 15'479'992 16'100'000
ATTIVITÀ 5'845'333'619 5'283'039'039

 

Passività 2019
CHF
2018
CHF
Prestazioni di libero passaggio e rendite 172'993'433 125'553'206
Debiti generali 2'364'322 2'133'021
Debiti 175'357'756 127'686'228
Ratei e risconti passivi 634'382 751'066
Riserve contributi di datori di lavoro 7'980'286 7'854'144
Capitale di previdenza assicurati attivi 3'075'327'384 2'983'330'206
Capitale di previdenza beneficiari di rendita 2'277'736'732 2'199'533'704
Accantonamenti tecnici 123'697'338 70'006'213
Capitali di previdenza e accantonamenti tecnici 5'476'761'454 5'252'870'123
Riserve di fluttuazione delle casse di previdenza 187'597'763 38'052'231
Deficit al 01.01 -144'175'753 -2'572'071
Conferimenti di effettivi assicurati acquisiti (finanziamento; registrazione deficit di copertura) 7'282 2'917'737
Formazione (-) / scioglimento (+) deficit di copertura 141'169'449 -144'521'419
Deficit di copertura delle casse di previdenza -2'999'02 -144'175'753
Capitale della fondazione 1'000 1'000
PASSIVITÀ 5'845'333'619 5'283'039'039

 

Conto d'esercizio

  2019
CHF
2018
CHF
Contributi dei lavoratori 109'174'633 105'789'979
Contributi dei datori di lavoro 141'587'618 137'374'412
Prelievo dalla riserva contributi dei datori di lavoro per il finanziamento dei contributi -1'195'931 -395'177
Contributi e conferimenti ordinari e altri 249'566'320 242'769'214
Premi unici e somme di riscatto 27'736'233 20'939'693
Conferimenti alle riserve contributi dei datori di lavoro (affiliazioni esistenti) 367'168 1'641'874
Sovvenzioni dal fondo di garanzia 2'476'890 2'430'942
Contributi di terzi 30'580'291 25'012'510
Conferimenti di libero passaggio 246'981'573 235'517'523
Conferimenti in caso di acquisizione / passaggio di effettivi assicurati 124'560'578 45'100'444
Rimborso dei prelievi anticipati PPA / divorzio 13'081'898 12'896'732
Prestazioni d'entrata 384'624'049 293'514'700
Flussi in entrata da contributi e prestazioni d'entrata 664'770'661 561'296'424
Rendite -135'690'366 -131'144'890
Rendite per superstiti -15'622'891 -15'461'048
Rendite d'invalidità -11'272'797 -10'292'295
Liquidazioni in capitale in caso di pensionamento -58'122'150 -45'945'660
Liquidazioni in capitale in caso di decesso e invalidità -11'562'584 -9'265'771
Prestazioni regolamentari -232'270'789 -212'109'664
Prestazioni di libero passaggio in caso di uscita -256'263'850 -227'923'166
Prelievi anticipati PPA / divorzio -9'412'290 -8'268'990
Prestazioni in caso di uscita / passaggio di effettivi assicurati -137'885'518 -98'010'646
Prestazioni d'uscita -403'561'658 -334'202'802
Flussi in uscita per prestazioni e prelievi anticipati -635'832'447 -546'312'465
Scioglimento (+)/Costituzione (-) di capitale di previdenza assicurati attivi -43'663'987 -48'317'999
Scioglimento (+)/Costituzione (-) di capitale di previdenza beneficiari di rendita -77'238'402 -22'983'502
Scioglimento (+)/Costituzione (-) di accantonamenti tecnici -53'683'502 -5'570'553
Scioglimento e costituzione di capitale di previdenza, accantonamenti tecnici -174'585'891 -76'872'054
Scioglimento e costituzione di fondi liberi e riserve contributi dei datori di lavoro 605'023 -981'870
Oneri (-)/Proventi (+) dalla liquidazione parziale -3'693'587 1'736'256
Remunerazione del capitale di risparmio assicurati attivi -48'006'051 -30'058'267
Remunerazione del capitale di risparmio beneficiari di rendita d'invalidità -964'248 -716'827
Remunerazione del capitale di risparmio -48'970'299 -30'775'094
Finanziamento successivo Cassa di previdenza Beneficiari di rendita 0 -2'576'654
Ricavi da prestazioni assicurative 11'861'779 8'351'248
Quote eccedenti da assicurazioni 1'818'258 1'465'605
Premio di rischio (PKRück) -20'560'752 -20'340'266
Premio di costo (PKRück) -2'010'866 -1'950'874
Contributi al fondo di garanzia -1'397'474 -1'169'859
Oneri assicurativi -23'969'092 -23'460'999
Risultato netto da attività assicurativa -207'995'595 -108'129'602
Utili da investimenti patrimoniali 531'551'481 96'298'894
Perdite da investimenti patrimoniali -3'120'855 -239'763'278
Interessi passivi su prestazioni di libero passaggio, PPA, divorzio -412'793 -353'731
Interesse delle riserve di contributi dei datori di lavoro -731'166 232'842
Costi amministrativi degli investimenti patrimoniali -23'665'037 -22'588'991
Risultato netto da investimenti patrimoniali 503'621'631 -166'174'264
Ricavi da servizi forniti 4'521'878 4'379'108
Proventi diversi 4'521'878 4'379'108
Oneri diversi 0 -124'870
Amministrazione generale -6'225'023 -6'187'736
Marketing e pubblicità -1'177'072 -1'159'652
Attività di intermediazione e brokeraggio -1'875'231 -1'688'051
Ufficio di revisione e perito in materia di previdenza professionale -135'190 -127'359
Autorità di vigilanza -20'416 -33'367
Spese amministrative -9'432'932 -9'196'166
Eccedenza di proventi (+)/oneri (-) prima della costituzione/sciogliment delle riserve di fluttuazione 290'714'981 -279'245'794
Costituzione (-)/scioglimento (+) della riserva di fluttuazione -149'545'532 134'724'375
Costituzione (+)/scioglimento (-) del deficit di copertura -141'169'449 144'521'419